La auditoría forense, la gestión de riesgos y el lavado de activos en la banca nacional, 2020

Abstract

El objetivo de la investigación presentada y titulada “La auditoría forense, la gestión de riesgos y el lavado de activos en la banca nacional, 2020” tuvo como propósito la implementación de un sistema de procesos y supervisión con debida diligencia para efectuar un control preventivo especializado que permita la detección temprana, oportuna y reporte de operaciones inusuales con posibilidad de ser sospechosas. El presente trabajo tiene un enfoque cualitativo y es de tipo básico con diseño basado en el estudio fenomenológico. Las técnicas investigación fueron: La entrevista, el análisis documental y la observación. Concluimos que el lavado de dinero ilegal, es una fechoría de carácter económico, por el cual los delincuentes ocultan la esencia, presencia, causa y empleo de sus beneficios, adaptándola de tal modo que se transformen o presentarse como legales. Esta investigación permitió demostrar que efectivamente existen muchos factores como los antes enunciados que influyen en el control de operaciones y actividades relacionadas a la auditoria de forense, alertas y las supervisiones con una oportuna gestión de riesgos del blanqueo de dinero permitirá a la banca nacional, el reporte adecuado a los entes supervisores,